Odoo　会計　税レポート　

✅ OdooにおけるTAXの処理：基本的な考え方

Odooは、売上・仕入の会計仕訳に税金（Tax）を分離して記録するため、
以下の2つを明確に管理できます：

処理対象	会計処理イメージ
受け取り税（Sales Tax）	売上時に顧客から受け取る税金（例：10%消費税）
支払い税（Purchase Tax）	仕入時に支払う税金（例：仕入消費税）

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🔄 自動仕訳の例（日本の消費税を例に）

売上時（顧客に請求）：

借方	貸方
売掛金 ¥1100	売上高 ¥1000
	預り消費税 ¥100

→ この「預り消費税 ¥100」が、受け取った税（納税義務あり）

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仕入時（請求書受領）：

借方	貸方
仕入原価 ¥1000	買掛金 ¥1100
仮払消費税 ¥100

→ この「仮払消費税 ¥100」は、後で控除可能な支払税

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📊 Tax Report（税レポート）とは？

目的：

• 会計期間ごとの税金の集計表
• 管轄に提出する税額計算の元となる（例：消費税申告書）

レポート内容：

項目	説明
税対象の売上・仕入	税率別に売上額・仕入額を集計
受け取った税金	売上に対する預り消費税など
支払った税金	仕入に対する仮払消費税など
差額	税務署に納付 or 還付される金額

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✅ Tax Return（税申告）とは？

目的：

• Tax Reportの集計値をもとに、納税額を確定
• Odoo上で「申告済み」「未申告」ステータスを切り替えられる

Odooでの処理：

• [会計] → [税レポート] → [レポートを確認・確定]
• 「申告済」とすることで、その期間の税仕訳がロックされる
• 外部へ申告書出力（PDF）またはCSVエクスポートも可能

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💡 会計モジュールとの統合ポイント

処理	内容
請求書登録時	税率に応じた金額が自動計算・仕訳登録
総勘定元帳	税科目（受取税、支払税）ごとに明細記録
税レポート	科目・取引・税率別の自動集計
税申告	タイムスタンプを付けてレポートをロックできる（Audit対応）

flowchart TD
    A[請求書作成（売上・仕入）] --> B[税金の自動計算]
    B --> C[会計仕訳に税が分離記録]
    C --> D[税レポートで集計]
    D --> E[申告処理（Tax Return）]
    E --> F[納税・還付の処理（手動 or 外部システム）]

📌 まとめ

• Odooは売上と仕入で発生する税金を完全に分離管理
• 会計仕訳に基づいてリアルタイム集計され、申告に備える
• Tax ReportとTax Returnは、内部統制と監査対応にも有効

OdooのTax ReportとFreeeの税申告との関係

項目	説明
Odoo	「課税売上」「課税仕入」「非課税売上」などを税コード別に集計可
Freee	消費税申告書の形式に合わせて、区分ごとに数値を配置する必要あり

→ Odooの集計結果をCSV等で整形して、Freeeの「税区分別集計」機能に取り込めば、転記不要になります。

4. ✳️ 注意点

注意点	内容
税区分の対応	OdooとFreeeでは税の表記（例：external vs internal、税率コードなど）が異なるため、変換テーブルが必要
科目マッピング	科目別ではなく税区分別の集計が必要（例：仕入原価の内訳を不要にする）
レポート期間	月次／四半期ごとなど、集計単位をFreeeの要件に合わせること

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🔚 まとめ

ポイント	内容
✅ 自動化効果	OdooのTaxレポートを活用すれば、Freeeでの申告書作成は大幅に簡略化可能
✅ 3分法との関係	Odoo→Freee連携において、3分法の採用／非採用は直接関係なし
✅ 必要作業	Odooの出力をFreeeの税区分に合うよう変換する中間ロジック（CSV加工またはAPIマッピング）が必要

税務申告の「確定仕訳」（closing entries）を管理するための専用仕訳帳の設定

Tax Closing用の仕訳帳を作成・指定することで、Odooは消費税や付加価値税（VAT）などの申告対象税額を自動的に仕訳に変換し、「確定仕訳」として記録するようになります。

これにより、税の申告や支払、還付処理が「仕訳ベースで会計に反映」され、帳簿が正確に保たれます。

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🔍 なぜ Tax Closing の仕訳帳が必要か？

税額の計算（例：売上税 – 仕入税）まではOdooのTax Reportで行えますが、その結果を「会計上の仕訳」として記録するには以下が必要です：

• 支払義務または還付請求額の記録
  →（例）仮払消費税・仮受消費税 → 租税公課 などに振替
• 税務署への納付／還付時の出金処理連携

これらを整理して残すために、税務確定の仕訳（closing entry）専用の仕訳帳 Tax Closing を分けておくと、帳簿が明確になり、監査や税務調査にも対応しやすくなります。

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🧾 例：Tax Closingの処理フロー

flowchart TD
    A[売上仕訳] -->|仮受消費税| B((仮受消費税: ¥10,000))
    C[仕入仕訳] -->|仮払消費税| D((仮払消費税: ¥8,000))
    B & D --> E[Tax Report（差額：納付 ¥2,000）]
    E --> F[Tax Closing Entry 生成]
    F --> G[Tax Closing仕訳帳に記録]

✳️ 設定方法（概要）

1. 会計 > 設定 > 仕訳帳
   　→ Tax Closing という名前の仕訳帳を新規作成（タイプは「その他」）
2. 会計 > 税金 > 税金申告周期（Tax Report Periodicity）
   　→ 月次や四半期で設定し、「仕訳帳 = Tax Closing」を指定
3. スケジュールで自動または手動で税務確定処理を実行すると、
   　Tax Closing仕訳帳に仕訳が作成されます。

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🎯 メリット

項目	内容
分離管理	通常の売上・仕入と独立して税関連仕訳を管理できる
追跡性	税額の申告・納付・還付の経緯が仕訳帳上で明確になる
査察対応	税務署や会計監査において、税の確定と支払処理の説明が容易

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🔚 まとめ

ポイント	内容
Tax Closing仕訳帳は	税務確定の結果を会計仕訳として記録する専用の仕訳帳
主な目的	税の申告・納付に伴う振替や支払いの記録整理
利用方法	税務申告周期と組み合わせて使い、仕訳の自動化と帳簿整理