Odoo　会計　請求書発行

✅ Odooの請求書作成の流れ（販売）

1. 製品の選択

請求書上で明細（Invoice Line）に「製品（Product）」を選択します。

• 製品に事前に設定された会計情報や税率が自動で反映されます。
• 製品に販売価格や単位なども設定しておくと、入力が省略できます。

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2. 明細（Invoice Line）の自動生成

選択された製品に基づき、以下の内容が明細に反映されます：

• 数量
• 単価
• 税（Tax）
• 勘定科目（Account） ← これが後述の仕組みによって決まります

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3. 請求書全体の完成

ヘッダー情報（取引先、請求日、支払条件など）を入力し、請求書が完成。

• ドラフト状態 → 承認 → 発行（ステータスが変化）
• 承認後は仕訳が自動で生成されます（account.move）

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🧩 勘定科目（Account）の決定ロジック

請求書の各明細（Invoice Line）で「売上勘定（収益）」がどこから取得されるかは以下の優先順位によって決まります。

勘定科目の決定順：

invoice_line.account_id
　↓（指定がない場合）
product.income_account_id
　↓（指定がない場合）
product.category.income_account_id
　↓（指定がない場合）
sales journal.default_account_id

具体的に：

優先度	参照先	説明
①	明細行で手動指定した科目	最優先。ユーザーが直接入力した場合。
②	製品マスタの収益科目	product.templateに設定。
③	製品カテゴリの収益科目	製品が属するカテゴリに設定。カテゴリで一括管理したい場合に便利。
④	販売仕訳帳（Sales Journal）	上記で決まらなかった場合の最後の手段。

例：製品に「売上高（400000）」を設定していれば、請求書明細のaccountには自動でこの勘定科目が入ります。

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💡 「異なるアカウントセット」とは？

これは、「同じ請求書でも明細ごとに異なる製品が指定され、それぞれが異なる収益勘定に紐づいている」ことを意味しています。

たとえば：

• 明細1：焼肉のタレ（食品）→ 売上高（400000）
• 明細2：調理器具（備品販売）→ 備品売上（410000）

→ 同じ請求書でも、勘定科目が明細ごとに異なる。これはProductやCategoryに個別設定できるためです。

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🔁 実務での設定のコツ

対象	設定場所	推奨設定例
製品カテゴリ	商品の種類別に収益/費用科目を設定	食品販売は「売上高」、雑貨は「雑貨売上」など
製品	商品単位で設定が必要な場合のみ	特殊な売上、仕入に対応する場合
販売仕訳帳	デフォルトで使われる最低限の設定	通常は触らない

製品選択 → 請求書作成 → 仕訳生成の流れ

1. 製品を選択すると、請求書明細（Invoice Line）が自動生成される
2. 勘定科目の優先順位：
   1. 明細（Invoice Line）で手動指定された科目
   2. 製品(Product)に設定された収益科目
   3. 製品カテゴリ(Product Category)に設定された収益科目
   4. 販売仕訳帳（Sales Journal）に設定されたデフォルト勘定科目
3. 請求書がドラフトで作成される
4. 請求書を承認すると、自動的に仕訳が作成される
5. 総勘定元帳やレポートに反映される

✅ クレジットノートで請求書を修正する方法（Odoo）

1. クレジットノートの用途

• 請求書のキャンセル（全額返金）
• 一部修正（部分返金）
• 請求書の差し替え（キャンセルして新たに正しい請求書を作成）

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🔁 フロー（基本手順）

ステップ 1：請求書画面を開く

• [会計] > [顧客] > [請求書] から対象の 発行済み（送信済み・登録済み） 請求書を選択。

ステップ 2：アクションから「クレジットノートを追加」

• 上部の「アクション」ボタン → クレジットノートを追加 を選択。

ステップ 3：クレジットノートのタイプを選択

タイプ	説明
キャンセル	元の請求書を無効にし、全額を返金
修正	一部の金額のみをクレジットにする
差し替え	元の請求書をキャンセルし、新たに請求書を作成

• 日付や差額、理由などを入力。
• 必要に応じて明細を修正。

ステップ 4：クレジットノートを確認・投稿（Post）

• 入力内容を確認し、「投稿（Post）」をクリック。

ステップ 5（差し替えの場合）：新しい請求書の作成

• 差し替えの場合は、Odooが自動で新しい請求書を下書き状態で生成。
• 内容を確認・調整し、発行。

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🧠 補足：仕訳と会計処理の背景

• クレジットノートは 請求書と逆仕訳 を作成します（借方／貸方の逆転）。
• 元請求書とペアで 相殺・クリア され、実際の売掛金や収益を調整。

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💡 注意点

• 「仕訳のみで修正」するのではなく、「請求書のクレジットノート」機能を使うのがベストプラクティス。
• 一度「請求書を投稿」すると直接修正できません。必ずクレジットノートを利用。
• 消費税計上、会計年度、収益認識に影響するため、適切な期日と理由を記載すること。